Debiteuren verzekeren?

Met een debiteurenverzekering of kredietverzekering verzekert u zich tegen het risico dat uw afnemers niet kunnen of willen betalen. Het risico dat uw klanten uw facturen niet kunnen betalen als gevolg van (vermoedelijke) insolventie kan ingrijpende financiële gevolgen voor uw onderneming hebben. Door het afsluiten van een (export) kredietverzekering wapent u zich hiertegen. Let wel: niet gedekt is de non-betaling door uw klant die aan uzelf te wijten is.

Wanneer is kredietverzekering zinvol?
Kredietverzekering is vooral zinvol bij:

• veel wisselende en daardoor vrij onbekende debiteuren;
• een onevenwichtig opgebouwde debiteurenportefeuille, met enkele grote debiteuren die bij insolventie uw bedrijf in hun val kunnen meetrekken;
• behoefte aan meer liquiditeit: een verzekerde debiteurenportefeuille is beter en goedkoper te financieren;
• lange en/of toenemende krediettermijnen bij uw debiteuren;
• export: naarmate uw klanten zich verder weg bevinden, is het incassoproces gecompliceerder.

Vormen van kredietverzekering:
Meer informatie en aanbieders van het product:

• een verzekering per transactie;
• een verzekering per debiteur;
• een verzekering voor afnemers in bepaalde landen;
• een omzetkredietverzekering;
• fabricagerisico.

De hoogte van de premie
Het premiepercentage wordt in belangrijke mate bepaald door de omvang van de totaal te verzekeren omzet. Daarbij geldt dat het verzekeren van een individuele transactie of een enkele debiteur duurder is dan het kredietverzekeren van uw gehele omzet. Verzekert u uw gehele omzet, dan ligt het premiepercentage in de orde van grootte van 0,3 tot 0,8 procent van uw omzet. Wilt u een individuele transactie verzekeren, dan kan de premie al snel oplopen tot 2 procent van de transactiewaarde. Let wel: vaak is een minimumpremie in euro's van toepassing.

Van invloed op de hoogte van de premie zijn vooral:

• het ter verzekering aangeboden omzetvolume;
• het aantal te verzekeren debiteuren (spreiding van risico's);
• het gedekt percentage bij schade-uitkering (gebruikelijk tussen 75 en 85 procent);
• de landen waarin uw debiteuren gevestigd zijn;
• uw debiteurenverliezen over de afgelopen jaren.

Aanbieders van kredietverzekering
De belangrijkste aanbieder van kredietverzekering op de Nederlandse markt is Atradius, dat circa 60 procent van de markt in handen heeft. Andere spelers op de markt zijn Coface, Euler Hermes, Interpolis en Trade4sure. Ook het Belgische Delcredere dat rechtstreeks of via tussenpersonen werkt, is een behoorlijke speler op de Nederlandse markt. Het heeft veel ervaring met de opkomende markten in Oost Europa.

Diverse banken bieden kredietverzekeringen aan als onderdeel van een breder financieel pakket. Ook worden kredietverzekeringen via brancheverenigingen, zoals de Metaalunie, aangeboden.

Herverzekering bij de Staat
Kredietverzekering is een financieel product dat door private partijen tegen marktconforme condities wordt aangeboden. Private partijen bieden echter weinig tot geen verzekeringsmogelijkheden voor (middel)lang lopende exportkredieten, in het bijzonder op debiteuren in niet OESO-markten. In voorkomende gevallen is de Nederlandse Staat bereid deze risico's te (her)verzekeren. In Nederland wordt dit uitsluitend verzorgd door Atradius Dutch State Business. Voor meer informatie: Exportkredietverzekering via de Staat.

Alternatieven voor kredietverzekering
Door middel van kredietverzekering kunt u mede inhoud geven aan het creditmanagement binnen uw onderneming. Ook op andere wijze kunt u hieraan invulling geven, zoals:

• Alternatief voor exportkredietverzekering via Trade facilitation: Als u geen exportkredietverzekering kunt verkrijgen, bieden de Trade Facilitation Programmes (TFP) van vier multilaterale banken mogelijk uitkomst.
• Factoring/debiteurenfinanciering: Factoring is een bedrijfsfinanciering op basis van debiteurenvorderingen. Uw debiteurenportefeuille staat borg voor u. De factormaatschappij neemt ook het risico van non-betaling op zich.
• Forfaiting: stelt exporteur in staat zaken te doen in landen met een hoger risico waarvoor geen dekking wordt afgegeven door kredietverzekeraars (ook toepasbaar in West-Europese en andere landen).
• Afdekken van valutarisico's bij export en import: Als u internationaal zaken doet, kunnen koersschommelingen grote gevolgen hebben. Door ongunstige koersbewegingen kan de winst op de door u afgesloten contracten verloren gaan, maar ook de waarde van uw investeringen in het buitenland kan aanzienlijk dalen. U kunt zich echter tegen dergelijke bewegingen indekken.
• Creditmanagement/debiteurenbeheer: Slecht betalende debiteuren zijn een bron van zorg en ergernis. Als gevolg van non-betaling ontstaan er financiële problemen in een bedrijf.
• Kredietadvies over debiteuren: Naast het behouden van bestaande klanten, wilt u waarschijnlijk ook graag nieuwe werven. In veel gevallen zullen zij u om leverancierskrediet vragen en daarom moet u hen snel kunnen beoordelen op kun kredietwaardigheid.
• Sneller en goedkoper vorderingen incasseren in de EU: Het incasseren van vorderingen op buitenlandse debiteuren kan sneller en eenvoudiger. Buitenlandse debiteuren kunnen namelijk in veel gevallen in Nederland worden aangepakt.

<< home dossier mkb & financiering